A1(1)

委托审计部门向审计处下达委托审计书。

B1(1)

审计处根据委托审计书要求，成立审计组。

B1(2)

审计组制定审计方案，提交审计处长审核。

C1(1)

审计处长对审计方案进行审核，审核通过后提交分管校领导审批，否则返回审计组。

F1(1)

分管校领导对审计方案进行审批，审批通过后下发审计方案，否则返回审计组。

B1(3)

审计处根据审计方案，向被审计部门下达审计通知书。

D1(1)

被审计部门召开会议，听取审计组通报有关审计事项。

D2(1)

被审计人员及所在部门根据审计通知书及会议要求，向审计组提供审计所需相关资料。

E2(1)

计划财务处根据审计通知书及会议要求，向审计组提供审计所需相关财务资料。

B2(1)

审计组收集审计资料，实施审计程序，编制审计工作底稿。

B2(2)

审计程序结束后，审计组撰写、修改审计报告征求意见稿，提交审计处长审核。

C2(1)

审计处长对审计报告征求意见稿进行审核，审核通过后提交分管校领导审批，否则返回审计组。

F2(1)

分管校领导对审计报告征求意见稿进行审批，审批通过后由审计组送达被审计人员及部门审阅，否则返回审计组。

D2(2)

被审计人员及所在部门审阅审计报告征求意见稿，10日内向审计组提出审计报告书面答复意见。

D2(3)

被审计人员及所在部门对审计报告征求意见稿是否有异议，如果有异议审计组根据审计报告征求意见稿书面答复意见再次核对有关数据资料、修改审计报告。否则由审计处出具正式审计报告。

B3(1)

审计处出具正式审计报告，并将审计报告报送委托审计部门。同时送达被审计人员及所在部门。

A3(1)

委托审计部门接收审计报告。

C3(1)

被审计人员及所在部门接收审计报告。

B3(2)

审计处整理审计资料并归档。