各科室:
为了进一步促进我处内部控制建设的实施和评价工作,加强各科室之间有效沟通,协调督办各科室开展内部控制工作,现在财务处成立内部控制小组(以下简称“内控小组”),负责科室内部控制相关工作。内控小组的组织架构、工作内容及管理形式如下:
一、组织架构
内控小组由各科室指定的专门负责内控工作的人员组成,小组办公室设在综合科。内控小组成员名单如下:
秦 震 马阳子 张红芳 苏 星 冀艳璐 杨坤伟 李 玮 白 璐 李宝珠
二、工作内容
(一)办公室的职责如下:
1.起草我处内部控制建设的工作方案,包括基本思路、工作重点、建设计划等。
2.负责组织梳理、修订我处的业务流程,编印《财务内控手册》。
3.监督检查我处内部控制建立与实施情况,定期梳理各科室之间存在的责任划分不明晰、业务衔接不顺畅等制约内部控制实施的问题,组织各科室开展内部控制建设,进一步完善我处内部控制制度、流程和职责体系。
4.承办内部控制办公室交办的工作,协调督办内控小组成员开展各科室内控评价工作。
5.定期编制财务处风险评估报告,对内部控制的完善性、有效性等做出评价。
6.了解和掌握内控机制建设最新政策和文件,及时向内控小组通报。
7.协调筹备召开内部控制小组会议。
8.承办我处内部控制专题培训工作。
(二)内控小组成员的工作内容为:
1.召开内部控制小组会议,学习内部控制最新政策文件,讨论内部控制建设相关事项。
2.协助科长建立健全科室各项内部管理制度,完善科室内控制度建设,并督促相关人员认真执行。
3.定期梳理科室各类经济活动的业务流程,明确业务环节,分析经济活动风险,确定风险点,思考风险应对策略并提交内部控制小组会议讨论。
4.监督并定期评估科室内部控制建设和执行情况,内容包括:经济活动决策、执行、监督是否有效分离,内部管理制度和流程规范是否健全、执行是否有效,经济活动关键环节的风险是否得到有效控制,是否存在其他风险等。
5.完成我校内控办交办的工作,包括填写各科室《风险与控制措施自评明细表》、撰写科室《内部控制风险评估报告》等。
三、管理形式
内控小组根据需要不定期召开会议,讨论汇报相关工作。内控小组会议每年至少召开一次,由办公室负责准备,内控小组全体成员参加,内容包括学习国家最新内控政策、汇报各科室的内部控制自评工作、讨论内部控制制度草案及风险应对策略等,讨论结果形成文字说明上报处务会研究审议。
财务处
2018年10月29日